Wwft voor autohandelaren: wanneer moet je een contante inkoop melden?

Reken je een inkoop of verkoop contant af, dan ben je als autohandelaar zonder het te weten vaak een Wwft-instelling: je valt onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Dat brengt verplichtingen met zich mee — en bij het negeren ervan flinke boetes. In dit artikel leggen we uit wanneer de regels gelden, wat je concreet moet doen en hoe je het waterdicht vastlegt.

Wanneer val je als autohandelaar onder de Wwft?

De kern is de contante grens. Handelaren in goederen — en auto's zijn goederen — vallen onder de Wwft zodra zij contante betalingen van € 10.000 of meer doen of ontvangen, in één keer of in meerdere samenhangende termijnen. Het maakt niet uit of je inkoopt of verkoopt: het gaat om de contante geldstroom.

Betaal en ontvang je uitsluitend giraal (bank of pin)? Dan geldt de contante meldplicht van de Wwft in beginsel niet. Contant afrekenen is dus een bewuste keuze met gevolgen.

Let op: de grens wordt periodiek aangescherpt en er ligt een Europees plafond voor contante betalingen aan te komen. Houd de actuele drempel dus in de gaten — of laat je systeem dat voor je doen.

Wat moet je doen? Drie verplichtingen

1. Cliëntenonderzoek

Voordat je de transactie afrondt, stel je de identiteit van je klant vast en controleer je die aan de hand van een geldig identiteitsbewijs. Je legt vast:

• naam, adres en geboortedatum;
• soort en nummer van het legitimatiebewijs;
• of er sprake is van een politiek prominent persoon (PEP);
• of de transactie past bij wat je van deze klant zou verwachten.

2. Risico's en sancties beoordelen

Je toetst of de naam voorkomt op de sanctielijsten en of er signalen zijn van een ongebruikelijke transactie: een ongewoon hoog contant bedrag, haast, een klant die niet wil dat er iets wordt vastgelegd, of een prijs die niet klopt met de markt.

3. Ongebruikelijke transacties melden bij de FIU

Is een transactie ongebruikelijk, dan meld je die onverwijld bij de FIU-Nederland (Financial Intelligence Unit). Belangrijk: het gaat om ongebruikelijke transacties, een lagere en bredere drempel dan "verdacht". In geval van twijfel meld je.

De risico's van niets doen

De Wwft wordt gehandhaafd door het Bureau Toezicht Wwft (onderdeel van de Belastingdienst). Overtredingen — geen cliëntenonderzoek, niet of te laat melden, geen vastlegging — kunnen leiden tot forse bestuurlijke boetes en in ernstige gevallen strafrechtelijke vervolging. Bovendien loop je reputatieschade en aansprakelijkheid op als je ongewild aan witwassen meewerkt.

Hoe leg je het waterdicht vast?

De praktische uitdaging is niet zozeer de regel, maar de consistente vastlegging: kunnen aantonen dat je bij elke contante transactie boven de grens het onderzoek hebt gedaan. Een paar tips:

• Maak het onderdeel van je vaste inkoopproces, niet iets losstaands.
• Leg de identiteitscontrole en je beoordeling vast op het moment zelf, niet achteraf.
• Bewaar de dossiers veilig en doorzoekbaar (de bewaarplicht is meerdere jaren).
• Zorg dat je snel een overzicht hebt van welke dossiers nog een FIU-melding nodig hebben.

Zo helpt InkoopPro

InkoopPro herkent automatisch wanneer een inkoop contant en boven de drempel is en maakt dan direct een Wwft-dossier aan. Je doorloopt het cliëntenonderzoek in het scherm, de verkopersnaam wordt tegen de sanctielijst gescreend, en je legt met één klik vast dat je bij de FIU hebt gemeld. Alles staat versleuteld en gekoppeld aan de bijbehorende inkoopverklaring — klaar voor een eventuele controle.

Start je gratis proefperiode en zet je Wwft-vastlegging op de automatische piloot. Wil je eerst weten wat er allemaal op een inkoopverklaring hoort? Lees ons artikel daarover.

Dit artikel is algemene voorlichting en geen juridisch advies. De exacte drempels en verplichtingen kunnen wijzigen; raadpleeg de actuele informatie van je branchevereniging, de FIU-Nederland en het Bureau Toezicht Wwft, of je eigen adviseur.